Досрочное погашение при лизинге

Досрочное погашение лизинга автомобиля

Досрочное прекращение лизинговой сделки допускается и по инициативе Лизингополучателя, и по намерению Лизингодателя в одностороннем порядке.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В обоих случаях Арендатор выплачивает остаточную стоимость имущества, пени за нарушение условий договора и неустойку.

В России лизинговые схемы часто сравнивают с получением кредита. Финансовые обязательства исполняются ежемесячно или по сезонному графику.

Но многие клиенты желают заблаговременно внести образовавшуюся задолженность, чтобы стать полноправным хозяином транспортного средства.

Причины к этому:

Улучшение финансового состояния организации. Получение прибыльного контракта.
Намерение зарегистрировать автомобиль в органах ГИБДД на себя: частное лицо или учреждение. Лизингополучатель готов сам оплачивать ремонт, страховку и поставить автомобиль на баланс организации в качестве основного средства.

Пункт о досрочном погашении договора лизинга должен быть предусмотрен в любом соглашении, независимо от его срока, стоимости транспортного средства и формы собственности сторон.

Предполагается, что лизингополучатель пожелал выкупить машину досрочно, при этом:

все платежи подлежат перерасчету;
производится вычисление новой выкупной стоимости автомобиля;
подсчитывается неустойка, компенсации и пени.

Если условие не оговорено в договоре, охотно ли соглашаются компании-лизингодатели на досрочное погашение

В сделке лизинга участвуют, как минимум, три стороны: Лизингодатель, Лизингополучатель и Продавец.

Часто бывает, что Лизингодатель закупает объект движимого имущества на кредитные средства. В данном случае – в цепочке появляется Банк, или кредитное учреждение.

Когда автомобиль у лизингополучателя приобретен на кредитные средства, то расторгнуть сделку преждевременно не представляется возможным. Банки существуют за счет процентов.

Если нарушается привычный график платежей, то они пытаются «заработать» на пени и штрафах. Данная схема весьма не выгодна для Лизингодателя.

В обычном порядке Лизингодатель, чтобы официально отказать второй стороне договора, действует по следующей схеме:

Заявление принимается руководителем.
Руководитель-Лизингодатель собирает Совет Директоров (ООО).
Специально созданная комиссия обсуждает финансовые последствия досрочного расторжения договора лизинга.
По результатам работы составляет протокол, где выносится положительное решение или отказ по определенным причинам.

Письмо о досрочной выплате

Когда в соглашении четко прописан пункт, касающийся одностороннего расторжения договора, то у Лизингополучателя не будет проблемных ситуаций.

В соглашении Лизингодатель четко определяет сумму компенсации за подобные «неудобства». После этого заключается дополнительное соглашение к первоначальному договору. Таким образом, стороны «расстаются» без особых претензий.

Расторгнуть договор по инициативе лизингополучателя не запрещается. Но процедура реализуется при соблюдении нескольких условий:

От времени начала действия договорных обязательств прошло не менее одного года.
Машина не находится в кредите.

Без предупреждения оплачивать всю требуемую сумму не рекомендуется. Лизингополучатель обязан уведомить письменно за несколько дней до внесения излишней суммы. Срок уведомления – за 10 дней.

Варианты обращения к Лизингодателю:

Подойти через канцелярию организации. Передать письмо секретарю, на копии получить штамп с входящим номером.
Отправить сообщение заказным письмом с электронно-цифровой печатью. Предварительно ЭЦП оформить в территориальных органах Ростелекома и Почтах Росии.

Для инициирования процедуры составляется соответствующий документ на фирменном бланке организации по примеру:

Про условия получения лизинга для ИП в ВТБ 24 читайте здесь.

Расторжение договора по инициативе лизингодателя

Лизингодатель также имеет право досрочно завершить сделку, если другая сторона нарушила прежние договоренности:

По договору лизинга сформировалась задолженность. Пользователь арендной техники дважды нарушил график платежей.
Реорганизация арендатора.
По инициативе лизингополучателя были внесены изменения в конструктивные особенности автомобиля. Они уменьшают стоимость объекта основных средств.
По вине лизингополучателя нанесен ущерб имуществу. Он вовремя не произвел ремонт по претензии лизингодателя.
Гибель, порча предмета сделки.
Собственник имущества решил передать транспортное средство в сублизинг другой организации по объективным причинам.

Для того, чтобы отказаться от сотрудничество необходимо составить претензию. В ней лизингодатель обязан доказать задержку по оплате счетов (номера и суммы последних платежных поручений) и ухудшение эксплуатационных свойств автомобиля (заключение техника-эксперта).

Перерасчет выкупной стоимости

При урегулировании спорных моментов лизингополучателю стоит уплатить:

Остаток по договору.
Пени за нарушение графика платежей.
Неустойку по договору.

Выкупная цена имущества рассчитывается в соответствии со статьей 624 ГК РФ и статьей 19 164-ФЗ и устанавливается по соглашению или по моменту передачи объекта:

При подписании договора.
При расчете остаточной стоимости предмета сделки техником-экспертом.

В акте эксперта учитываются следующие характеристики:

Качественное состояние объекта основных средств.
Его комплектация.
Недочет, которые были причинены в процессе эксплуатации.

Внимание! Эксперт сравнивает два акта: прежний и новый. Первый документ был подписан при передаче имущества в аренду, в момент подписания контракта.

Вторая бумага составляется после активного использования арендной техники (эксплуатации).

НДС при досрочном расторжении договора лизинга

В большинстве случаев выкупная стоимость имущества досрочно ниже, чем договорная сумма. В месяц расторжения сделки последние расходы по лизингу признаются полностью.

Это означает, что в учете применяется платеж по лизингу без налога на добавленную стоимость, который уменьшается на долю амортизационных отчислений.

Позже следует прекратить начисление амортизации и отразить новое имущество и саму сделку на следующих счетах бухгалтерского учета:

Счет	Дебет/кредит	Расшифровка
08	Кредит	Вложение во вне оборотные активы
76	Кредит	Расчеты с кредиторами
01	Дебет	Основные средства

Внимание! Лизинг, в том числе на условиях досрочного погашения, организуется без учета НДС.

Вся уплаченная сумма НДС подлежит вычету (возврату) по мере произведения выплат и получения по факту предоставления счетов-фактур от Лизингодателя.

Процедура разрыва сделки в суде

Иск о расторжении сделки рассматривается в арбитражном суде. Истец должен доказать законность своих доводов:

В соглашении есть ссылка на поводы для одностороннего расторжения.
Условия по сделке нарушены, стороны не могут прийти к обоюдному урегулированию спора.
Обстоятельства по реализации сделки изменились существенно, связи с чем дальнейшее сотрудничество не представляется возможным.

Если исковые требования удовлетворены в полном объеме, то договор расторгается с момента вступления решения суда в силу (при постановке соответствующего штампа).

После того как соглашение о лизинге прекращает свое действие заблаговременно, собственность в виде транспортного средства переходит Арендатору.

С этого момента он волен выступать в роли нового Лизингодателя, и в роли законного владельца имущества. Пусть автомобиль, который достался вам «нелегкой ценой» приносит прибыль!

Какие бывают виды договора лизинга, смотрите на странице.

Про оформление газели в лизинг для юридических лиц по госпрограмме узнайте из этой информации.

Видео: Автокредит или лизинг что выгоднее

В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
- Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
- Регионы – 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Досрочный выкуп предмета лизинга: причины, условия договора и действия лизингополучателя

В статье мы рассмотрим, как проходит досрочный выкуп предмета лизинга. Узнаем, на какие пункты договора стоит обратить отдельное внимание и можно ли досрочно выкупить автомобиль или недвижимость. Мы расскажем о порядке действий для лизингополучателя и разберемся, где взять образец письма на выкуп.

Причины досрочного выкупа предмета лизинга

Если в отношении кредитных договоров досрочное погашение является довольно обыденным явлением, и банк будет обязан провести перерасчет, то в отношении лизинга все не так однозначно. Довольно часто у клиентов возникает вопрос о том, можно ли досрочно погасить лизинг автомобиля или другого имущества. В действительности такая возможность существует.

Рассмотрим, по каким причинам лизингополучатель решается на досрочный выкуп недвижимости или другого предмета лизинга:

Появление свободных средств и желание уменьшить переплату . Но не всегда лизинговый договор позволяет провести пересчет процентов без дополнительного согласования.
Необходимость срочно перевести имущество в собственность компании . Например, такая необходимость иногда возникает в ходе продажи фирм или сделок, связанных со слиянием и поглощением.
Существенное изменение условий пользования имуществом . Обычно лизинговый договор содержит четкие указания относительно ограничений по использованию полученной техники, оборудования или недвижимости. Если, например, имущество нужно передать в аренду третьему лицу, то стоит согласовывать такие действия с лизингодателем или выкупить объект лизинга.

Лизингодатель также может стать инициатором досрочного выкупа, например, часто такая возможность предусматривается в случае существенного ухудшения финансового состояния лизингополучателя.

Досрочный выкуп имущества по инициативе лизингополучателя

Обычно инициатором досрочного выкупа имущества становиться лизингополучатель. Одного его желания вполне достаточно для проведения этой операции. Нужно учитывать, что законодательство ограничивает минимальный срок лизинга 12-ю месяцами. Если с момента заключения договора до полного выкупа имущества прошло меньше времени, то придется учитывать этот момент при расчете налогов.

Большинство договоров лизинга при досрочном выкупе имущества предусматривают выплату всех процентов, предусмотренных изначально. Это означает, что экономии от досрочного выкупа вы не получите.

Нужно очень внимательно изучать договор или пытаться согласовать отдельные условия с лизингодателем.

Расторжение договора по инициативе лизингодателя

Лизинговой компании досрочное расторжение договора лизинга невыгодно. Она приобретала имущества для конкретного клиента, и передать его другим лизингополучателям будет очень непросто, а реализация некоторого оборудования или недвижимости потребует серьезных временных затрат. Но иногда лизингодателю ничего другого не остается, кроме как расторгнуть договор в одностороннем порядке.

Подобные решения принимаются, если клиент допустил просрочку платежа более 2 месяцев, задерживает оплату регулярно или нарушает правила страхования. Часто в таком случае компания сначала предлагает лизингополучателю полностью оплатить долг и выкупить имущество по текущей остаточной стоимости. Если предложение отвергается, а долги так и не погашаются, то лизингодатель просто изымает имущество. При этом ему не требуется решение суда, ведь объект лизинга является его собственностью.

Иногда компании предусматривают в договоре возможность досрочного расторжения по инициативе лизингодателя и в других ситуациях, например, при резком ухудшении финансового положения лизингополучателя. Но обычно такие пункты встречаются лишь в договорах по довольно крупным сделкам.

Важно! Простого желания лизингодателя для расторжения договора все же недостаточно. У него должны иметься соответствующие основания, указанные в соглашении между сторонами.

Как узнать выкупную стоимость имущества

Одним из самых сложных вопросов является расчет выкупной стоимости предмета лизинга при досрочном погашении. Ее размер будет существенно зависеть от условий изначального соглашения. Обычно клиенту предлагается внести все оставшиеся платежи по договору, а затем получить имущество в собственность.

Даже если соглашение предусматривает перерасчет процентов, на лизингополучателя возлагается обязанность покрыть расходы лизингодателя и выплатить ему определенную компенсацию.

Самостоятельно сделать расчет выкупной стоимости имущества не всегда просто. Некоторые компании составляют отдельное приложение с графиком и условиями досрочного выкупа. Если его нет, то вам придется делать письменный запрос на расчет с указанием даты полного погашения. В ответном письме лизинговая компания должна указать точную сумму для досрочного выкупа имущества.

Как досрочно выкупить предмет лизинга

Хотя процедура досрочного выкупа лизингового имущества часто вызывает множество вопросов у лизингополучателей, в лизинговых компаниях она достаточно хорошо отработана и регламентирована. Менеджеры не отказываются помочь с проведением такой процедуры, и больших проблем у клиентов не возникает.

Рассмотрим по шагам, как происходит досрочный выкуп лизингового имущества:

Клиент отправляет запрос на расчет суммы досрочного погашения и информирует компанию о своем желании и планируемой дате платежа. Образец письма о досрочном погашении лизинга можно запросить через менеджера или найти в интернете.
Сотрудники компании производят расчет, а также формируют дополнительное соглашение к договору лизинга. Все обязательные условия досрочного выкупа должны быть зафиксированы на бумаге, чтобы в дальнейшем между сторонами не возникло споров.
Клиент вносит платеж на счет лизинговой компании. Очень важно осуществить его до согласованной сторонами даты.
Оформляется передача имущества лизингополучателю. Все условия и сроки перехода имущественных прав должны также содержаться в дополнительном соглашении или первоначальном договоре.

Нюансы досрочного погашения лизинга

Лизинговые компании заинтересованы в получении максимальной выгоды с каждой сделки. Именно по этой причине еще на этапе составления первоначального договора они стараются включить в него различные условия, затрудняющие досрочный выкуп автомобиля, делающие подобную операцию невыгодной или способные компенсировать упущенную прибыль.

Нужно очень внимательно изучать все документы, имеющие отношение к сделке, перед их подписанием.

Рассмотрим, с какими нюансами может столкнуться клиент:

Мораторий на досрочное погашение . Многие компании запрещают досрочный выкуп имущества до истечения 12 месяцев с момента заключения сделки. Это позволяет лизингодателю получить прибыль, а также исключает ситуации, когда налоговые органы признают сделку мнимой и начисляют соответствующие суммы налогов.
Дополнительные расходы при досрочном выкупе . Если лизинговая компания согласна провести перерасчет процентов при досрочном погашении лизинга, то это еще не значит, что она готова отказаться от части своей прибыли. Клиенту придется выплачивать лизингодателю определенную комиссию, в которую войдут расходы компании (например, по уплате налогов).
Увеличение выкупной стоимости . Часть лизинговых компаний идет дальше и при досрочном выкупе лизингового имущества старается получить с клиентов по максимуму. Любые отступления от условий договора приводят к увеличению выкупной стоимости. К примеру, царапина на машине, по которой не было обращения в страховую компанию, уже может стать причиной для штрафов.

Досрочный выкуп имущества в лизинге

Алексей Долгих,
коммерческий директор ООО «Лизинг-Трейд»

Досрочный выкуп предмета лизинга в настоящее время является частым явлением в практике лизинговых компаний. Решение перевести предмет лизинга в собственность инициируется лизингополучателем по различным причинам, чаще всего в случае стабилизации экономической ситуации, повышения доходности бизнеса и наличия в обороте свободных средств.

Переход предмета лизинга в собственность клиента возможен в следующих случаях:

в плановом порядке, когда действие договора лизинга завершается после выплаты ежемесячных платежей по графику, выкупной стоимости, а также штрафов и пени. Когда лизингополучатель исполнит все обязательства по договору, имущество перейдет в его собственность;
в досрочном порядке, при условии полного погашения задолженности по договору лизинга. В законе «О лизинге» оговорено это право лизингополучателя, а условия и порядок досрочного выкупа могут быть указаны в лизинговом договоре.

Досрочный выкуп имущества возможен не ранее чем через 12 месяцев. Если предмет лизинга перейдет в собственность клиента в меньшие сроки, договор может быть признан не лизинговым, что повлечет за собой негативные налоговые последствия для лизингополучателя. В лизинговом договоре, помимо ограничения срока полного выкупа имущества, могут быть предусмотрены штрафные санкции за досрочное погашение.

— Как узнать размер досрочной выкупной стоимости предмета лизинга?

Клиенту следует направить письменное обращение в лизинговую компанию, где необходимо указать номер договора и дату планируемой оплаты выкупного платежа. Специалисты лизинговой компании рассчитают стоимость досрочного выкупа имущества, в которой будут учтены возможные задолженности или предшествующие переплаты по графику.

Порядок расчета выкупной стоимости часто вызывает вопросы у лизингополучателей, ранее пользовавшихся кредитом. Как правило, в лизинге сумма досрочного погашения равна остатку платежей по графику, а перерасчет в большую или меньшую сторону зависит от финансовой дисциплины клиента. Платеж в кредите включает в себя тело долга и начисляемые ежемесячно проценты. Лизинговый платеж — ввиду того, что это услуга финансовой аренды, — включает в себя не только стоимость имущества, маржу лизинговой компании, но и ряд других расходов, таких как налоги, оплата штрафных санкций финансирующему банку и т. д. Лизинг — целевое финансирование, поэтому стоимость досрочного выкупа имущества должна покрыть издержки лизинговой компании, связанные с его организацией.

Условия досрочного выкупа имущества, как правило, являются схожими в большинстве лизинговых компаний: клиент оплачивает выкупную стоимость, затем стороны подписывают дополнительное соглашение к договору лизинга, в котором оговариваются существенные условия — сроки и порядок передачи имущества.

— Что происходит после уплаты суммы досрочного выкупа имущества?

После погашения всех оговоренных платежей лизинговая компания готовит документы для перехода права собственности. Лизингополучатель заключает с лизингодателем договор купли-продажи по окончании договора лизинга, затем сторонами подписывается акт приема-передачи имущества. Получив ПТС/ПСМ , клиент становится новым собственником имущества и ставит его на учет в органы ГИБДД/Гостехнадзора.

Комментарий финансового директора ООО «Лизинг-Трейд» Елены Муравейко:

«До четверти лизинговых договоров в портфеле компании „ Лизинг-Трейд “ погашаются ранее планового срока. Например, компании, работающие с государственными контрактами, получают финансирование в определенные периоды года и выкупают имущество до завершения действия договора. Малый и средний бизнес также часто прибегает к досрочному выкупу имущества ввиду быстрой окупаемости предметов лизинга.

Несмотря на тот факт, что досрочный выкуп имущества не совсем выгоден для лизинговой компании, мы часто пересматриваем размер досрочного погашения в пользу клиента, если он добросовестно исполняет обязательства по договору».

Досрочный выкуп предмета лизинга

Как происходит процесс досрочного завершения лизингового договора, мы рассмотрим в данном материале. Кроме того, затронем важные моменты, заслуживающие внимание на этапе планирования и совершения лизинговой сделки. Разложим по пунктам и расскажем, как происходит досрочное погашение лизинга.

Почему возникает необходимость досрочного завершения договора лизинга

Когда дело касается кредитного договора, то в этом случае, при возникновении необходимости досрочного завершения, банк в обязательном порядке осуществляет полный перерасчет финансовых условий. При лизинге получение перерасчета также сохраняется, но происходит несколько иначе.

Ниже приведены причины, почему лизингополучатель задумывается о досрочном завершении договора лизинга, независимо от предмета лизинга:

Появление достаточного объема финансовых средств и желание минимизировать переплату по лизингу. Здесь нужно учитывать, что не во всех договорах лизинга присутствует соответствующий пункт, согласно которому и совершается перерасчет. В некоторых случаях необходимо дополнительное согласование.
Экстренная необходимость сделать предмет лизинга собственностью компании. Такие ситуации не редкость, и появляются при слияниях нескольких фирм в одну или продаже доли компании.
Изменение условий эксплуатации предмета лизинга. В договорах на данную услугу указывается, какие действия можно совершать, причем независимо от типа имущества. Например, при необходимости передачи имущества в аренду третьему лицу, потребуется согласование лизинговой компанией, либо 100% выкуп.

Не только лизингополучатель, но и обратная сторона может выступить в качестве инициатора, что случается при сильной потребности в финансовых средствах.

Досрочный выкуп лизингополучателем

Хотя желание клиента может являться достаточным основанием для перерасчета, необходимо учитывать и условия лизингового договора. Так, условия договора могут предусматривать, что существует минимальный срок, в течение которого возможна финансовая аренда, — 1 год. Если имущество выкупается до наступления даты окончания договора, то важно этот факт учитывать, делая проводки по налогам.

В большинстве договоров прописывается, что досрочный выкуп, это не причина для перерасчета — проценты, заложенные при подписании, должны выплачиваться.

Расторжение договора лизингодателем

Досрочное завершение договора лизинга редко несет выгоду компании, предоставившей имущество в финансовую аренду. Так как она уже приобрела имущество в собственность, с целью передачи конкретной фирме. Повторная передача потребует временных, финансовых и иных затрат.

Однако в некоторых ситуациях, такой исход возможен. Например, когда клиенты не оплачивают платежи по договору на протяжении двух и более месяцев или не следуют другим условиям договора. В таком случае, лизингодатель имеет полное право, даже без вмешательства судебных органов, разорвать отношения. Предварительно выполняется запрос клиенту, с предложением полной выплаты оставшегося долга с последующим переходом предмета лизинга в собственность лизингополучателя. Если ответа не последует или он неудовлетворительный, происходит изъятие имущества.

В договоре могут прописываться условия, касательно отказа от исполнения договора в одностороннем порядке, однако такое случается редко — в сделках с крупными денежными суммами.

Как рассчитывается выкупная стоимость предмета лизинга

Наиболее сложный вопрос — сколько должен выплатить клиент при досрочном завершении договора лизинга. Обычно для этого необходимо погасить полную сумму, предусмотренную договором, независимо от времени погашения и оставшегося срока. Даже если в договоре присутствует пункт о перерасчете, лизингополучатель всё равно должен будет выплатить дополнительные суммы — компенсацию расходов лизинговой компании за оформление досрочного завершения договора лизинга.

Редко когда удается выполнить расчет собственными силами, особенно, если заранее не прописываются условия о досрочном завершении. В этом случае требуется отправить запрос, указав дату, когда планируется совершить выкуп. В таком случае, лизингодатель самостоятельно произведет расчет и направит ответное письмо.

Что нужно для досрочного выкупа

В компаниях, которые оказывают услуги лизинга, присутствуют специалисты, «проводящие» клиента через этапы досрочного погашения. Ниже список «шагов», из которых состоит процесс:

Сначала отправляется письменный запрос, касательно расчета суммы, необходимой для полного выкупа, с указанием даты. Образцы формы получаются у менеджера лизинговой организации, либо на её официальном сайте;
В ответ лизингодатель направит письмо, с указанием суммы и подготовит дополнительное соглашение. В электронном виде оно недействительно, поэтому потребуется самостоятельно приехать и зафиксировать в бумажном варианте с подписями и печатями;
После подписания, лизингополучатель вносит определенную сумму в указанную дату;
Получив финансовые средства, лизинговая компания начинает оформление передачи предмета лизинга в собственность лизингополучателя.

Лизинг: предварительное погашение

На рынке лизинга отмечается новая тенденция: за последний год все чаще лизингополучатели стремятся выкупить объект финансовой аренды досрочно. Как говорят эксперты, такие клиенты руководствуются желанием оптимизировать расходы и наличие свободных денежных средств, появившихся после кризиса. Однако такое желание — сократить срок лизингового контракта досрочно — компании, предоставляющие подобные услуги, встречают весьма прохладно. На лояльность могут рассчитывать только наиболее важные для лизингодателя партнеры.

Взгляд со стороны

По словам ведущего аналитика отдела рейтингов кредитных институтов «Эксперт РА» Романа Романовского, возможность досрочного закрытия сделки определяется условиями договора. «Как правило, лизинговый договор предполагает возможность досрочного закрытия сделки, то есть выкупа имущества, при условии уплаты всех лизинговых платежей»,— говорит он. Напомним, что, согласно п. 1 ст. 28 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», лизинговыми платежами считается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора. При этом в сумму платежей по договору лизинга входят: возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю; возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг; доход лизингодателя.

Специалист подчеркивает, что случаи пересчета лизинговых платежей в сторону уменьшения встречаются гораздо реже и обычно только для наиболее «дружественных», то есть важных, клиентов. «Лизинговые компании относительно редко практикуют такой пересчет, поскольку у них при этом должен быть такой же договор с банком по досрочному погашению кредита»,— говорит господин Романовский.

В случаях наиболее благоприятного развития событий для клиента — пересчета платежей — он получает некоторую финансовую выгоду от досрочного закрытия, признает эксперт.

Риски

С юридической точки зрения размер лизинговых платежей может изменяться по соглашению сторон, но только в случае, если иное не предусмотрено договором лизинга, говорит Марина Краснобаева, представитель юридической компании «Юков, Хренов и партнеры». По ее словам, действующее законодательство не содержит прямых запретов на включение в договор лизинга условий о досрочном внесении лизинговых платежей. «Общие нормы Гражданского кодекса об аренде, а также статья 28 Закона о лизинге прямо предусматривают, что размер и сроки внесения арендной платы (лизинговых платежей) определяются соглашением сторон»,— подчеркивает госпожа Краснобаева.

Однако юрист предупреждает: договор лизинга, исполненный лизингополучателем досрочно (в частности, в срок, составляющий менее года с момента совершения), станет предметом пристального внимания налоговых органов при проведении очередной налоговой проверки. «Нередко заключение договора лизинга с правом досрочного внесения лизинговых платежей прикрывает собой куплю-продажу имущества с рассрочкой платежа или аренду с правом выкупа»,— признает эксперт.

Со своей стороны банки готовы подойти к вопросу досрочного погашения лизинговых платежей индивидуально. Как заявил генеральный директор ОАО «ВТБ Лизинг» Андрей Коноплев, это подразделение работает с крупными и средними клиентами, реализуя индивидуальный подход по каждой сделке с учетом финансового состояния потенциального лизингополучателя и ликвидности предмета лизинга. Преимущественно заключаются договоры на срок от пяти лет со следующими предметами лизинга — железнодорожный транспорт, авиатехника, спецтехника, оборудование и прочее. «Положениями лизинговой сделки предусматривается возможность досрочного выкупа предмета лизинга. Условия такого выкупа, как одно из существенных условий договора лизинга, определяются решением коллегиального органа на этапе принятия решения о заключении сделки»,— говорит господин Коноплев. По его словам, если право досрочного выкупа изначально в договоре лизинга не предусмотрено, но при этом лизингополучатель обращается к лизингодателю с подобным запросом, стороны согласовывают условия прекращения лизинговой сделки в индивидуальном порядке.

Слово компаниям

В компании «РЕСО-Лизинг», предлагающей клиентам все виды коммерческого транспорта, стандартные условия финансовой аренды составляют: аванс — 20%, срок — года, а удорожание — от 7%. «Конечно, в нашем договоре лизинга заложена возможность досрочного выкупа имущества — при нем лизингополучатель выплачивает небольшую компенсацию при переоформлении документов, но не выплачивает будущие проценты»,— говорит директор департамента развития ООО «РЕСО-Лизинг» Сергей Калинин. Однако он признает, что компания не заинтересована в подобном краткосрочном сотрудничестве. «Лизинговая компания является своеобразной кредитной организацией, которая зарабатывает на рассрочке, то есть нас в первую очередь интересует полное исполнение договора, как по сумме платежей, так и по сроку,— подчеркивает господин Калинин.— Досрочный выкуп нам не очень интересен, и мы его никоим образом не стимулируем».

С коллегами согласны и в Carcade. «Договор лизинга долгосрочный. И заключая его, лизингодатель инвестирует определенные средства и планирует получить определенную прибыль. Поэтому долгосрочное расторжение договора не выгодно любой лизинговой компании»,— говорят в Carcade. Однако своим клиентам лизингодатель предоставляет свободу выбора: как заверили в Carcade, лизингополучатель имеет право расторгнуть договор финансовой аренды по истечении года — это условие прописано в документе. Однако если раньше при расторжении договора предусматривалась комиссия в размере 3 тыс. руб., то теперь, уверяют в компании, ее нет.

Желая удержать клиентов, в Carcade пересмотрели условия лизинговой сделки. Первоначальный платеж был снижен, срок договора, наоборот, повышен, а выбор коммерческого автотранспорта увеличился до 50 автомобилей. Как заявили в компании, исходя из того, что наиболее ликвидным и самым востребованным является легкий коммерческий транспорт, для него разработаны самые лояльные условия финансирования. Так, удорожание составит от 0%, первый платеж — 9%, выкупной платеж — от 1% до 10%, срок договора теперь может составлять от 12 до 48 месяцев. По грузовым автомобилям и спецтехнике первый платеж выше — от 25%, сроки выплат — от 12 до 36 месяцев, но график платежей в обоих случаях одинаковый или убывающий.

В ГК «Балтийский лизинг» клиентам также предоставляется возможность досрочно выкупить предмет лизинга на протяжении всего срока действия договора. «Выкупная стоимость при досрочном исполнении лизингополучателем своих обязательств по договору состоит из остатка основного долга на дату досрочного выкупа,— говорит специалист отдела лизинга автотранспорта компании Максим Уткельбаев.— Выражаясь терминами, используемыми в сфере банковского кредитования, лизингополучателю необходимо погасить тело кредита».

По словам господина Уткельбаева, в договорах лизинга с «Балтийским лизингом» при добровольном досрочном выкупе выкупная стоимость предмета лизинга не включает лизинговый процент за пользование денежными средствами за оставшийся срок лизинга. В то же время представитель компании подчеркивает, что подобная щедрость не характерна для рынка. «Среди операторов рынка лизинговых услуг нередки случаи, когда договор обязывает лизингополучателя уплатить всю причитающуюся лизингодателю сумму лизинговых платежей, включая лизинговый процент, а также дополнительные расходы лизинговой компании»,— подчеркивает господин Уткельбаев.

В Государственной транспортной лизинговой компании (ГТЛК) клиенту, решившемуся на досрочное погашение лизинговых платежей, обещают также льготные условия. Стандартные условия в ГТЛК, предлагающей клиентам в лизинг все виды коммерческого транспорта, представляют собой 15% аванс, среднегодовую ставку удорожания от 4% и срок договора от трех до пяти лет. «Если в силу каких-либо причин клиент изъявляет желание досрочно прекратить договор лизинга и выкупить имущество, мы предоставляем ему такое право»,— говорит директор по развитию бизнеса ГТЛК Владимир Добровольский. По его словам, расчет выкупной цены в каждом случае индивидуален, но общие требования заключаются в покрытие выкупной цены, затрат компании на приобретение предмета лизинга за вычетом уже покрытых затрат, а также квартального налога на имущество и маржу компании за несколько месяцев. «На сегодняшний день это одни из самых льготных условий на рынке»,— считает господин Добровольский.

Производители

В отличие от компаний-посредников, автопроизводители имеют возможность предложить своим клиентам более гибкие условия предоставления выбранного транспортного средства в лизинг, однако досрочное погашение последнего зачастую не сопровождается специальными условиями. По словам экспертов, основная масса крупных автопроизводителей имеет собственные лизинговые компании, которые призваны стимулировать спрос на производимую технику. «Это возможно по нескольким причинам: во-первых, «дочки» крупных иностранных концернов имеют доступ к дешевым западным деньгам, а во-вторых, существует необходимость постоянного стимулирования сбыта материнской компании, а не максимизация собственной прибыли»,— говорит Владимир Добровольский. Однако при досрочном погашении договора компания вряд ли получит дополнительную прибыль, поэтому этот аспект сотрудничества не всегда выделен в отдельную составляющую.

Так, компания «Фольксваген Груп Финанц» (ФГФ) предоставляет клиентам возможность профинансировать весь модельный ряд Volkswagen в лизинг, в том числе и коммерческие автомобили. «Более того, в рамках совместной программы «CarePort Финансирование» (для коммерческих автомобилей) клиентам предоставляется скидка на автомобиль, что делает его приобретение еще более выгодным»,— обещают в компании. Аванс у ФГФ равен 0%, срок финансовой аренды достигает 48 месяцев. Кроме того, предполагается гибкая система осадочных стоимостей, а для крупных международных клиентов — возможность финансирования в евро.

«При желании клиент может закрыть договор лизинга досрочно, для этого необходимо лишь известить ФГФ о своем намерении заблаговременно,— говорят в компании.— В случае закрытия договора лизинга ранее первой половины срока клиент выплачивает все платежи по договору. Если это происходит во второй половине срока договора (но не ранее 12-го месяца), сумма договора лизинга пересчитывается и никакие дополнительные проценты за это не взимаются». Однако в компании подчеркивают, что количество клиентов, решившихся на досрочное закрытие договора лизинга, не представляет опасности для прибыли компании: по данным ФГФ, их всего 2% от общего количества. «Каких-то особых условий для данного типа клиентов нет, просто положительная финансовая история в нашей компании, к которой обращаются наши специалисты, при повторном обращении клиента за автомобилями»,— говорят в ФГФ.

Участники рынка отмечают увеличившееся за последний год число лизингополучателей, желающих досрочно выкупить находящуюся в лизинге технику. «Потребность в досрочном выкупе предмета лизинга продиктована прежде всего наличием у лизингополучателя временно свободных денежных средств и желанием оптимизировать расходы, связанные с исполнением обязательств по договору лизинга»,— говорит Максим Уткельбаев из «Балтийского лизинга».

Однако за свое право выкупить эксплуатируемое транспортное или техническое средство придется побороться. Несмотря на то что возможность погашения лизинговых платежей до окончания действия контракта может быть в самом контракте, включение в договор лизинга условия о праве лизингополучателя на досрочное исполнение обязательств по внесению лизинговых платежей на практике встречается нечасто, говорит Марина Краснобаева. «Данные условия включаются в договоры лизинга, заключенные на длительный срок, и практически не распространены при заключении краткосрочных договоров по следующим основаниям»,— говорит эксперт. По ее словам, договоры лизинга транспортных средств и оборудования заключаются компаниями, которые не имеют достаточных оборотных средств для приобретения имущества в собственность. В связи с этим досрочное погашение краткосрочного договора лизинга лизингополучателем фактически нивелирует его интерес в использовании института лизинга.

Погашение лизинга раньше срока

При заключении договора между лизингодателем и клиентом оговариваются все условия, в том числе, и по досрочному погашению. Если гражданин решит закрыть сделку досрочно, не предупредив компанию заблаговременно, для него это грозит определенными финансовыми издержками.

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Особенности

В российском законодательстве не содержится никаких ограничений для клиента лизинговой компании в досрочном погашении и выкупе имущества. Лизингодатель не имеет права ограничивать клиента в этом. Однако, при составлении договора, оговариваются определенные условия.

Зачастую досрочный выкуп может быть осуществлен не ранее 9 месяцев с момента начала аренды, а иногда – 12 месяцев. При расторжении договора в досрочном порядке клиент обязан уплатить проценты.

Особенности рассмотрения заявления на погашение лизинга досрочно:

Заявка рассматривается не только начальством компании, но и собственниками ТС, а также учредителями.
Решение может быть принято только коллегиально.
Требование клиента может быть как удовлетворено, так и не удовлетворено при наличии законных оснований для этого.

Досрочное расторжение договора чаще всего позволяют провести только ценным, постоянным клиентам компании. В остальных случаях лизингодатель рискует недополучить прибыль.

Если принято положительное решение – клиент получает на руки расчет, в котором указан остаток денежной суммы, а также цена выкупа. Транспортное средство может быть оформлено в собственность только после внесения всех платежей.

Порядок действий

Алгоритм действий со стороны лизингополучателя при досрочном возврате денежной суммы и выкупе машины:

До того момента, как будет осуществлено фактическое внесение в кассу лизинговой компании денег, необходимо уведомить руководство.
Может быть отправлено обычное письмо, также возможна его передача специалисту при личном посещении.
Рассмотрение письма осуществляется в течение нескольких дней. Для этих целей формируется специальная комиссия. Также по результатам совещания может быть изменен график платежей, будут изучены платежные квитанции с целью выяснения, добросовестно ли клиент оплачивал взносы.
По результатам заседания принимается решение об удовлетворении или отклонении просьбы клиента.
Если со стороны лизингодателя возражений не имеется, с клиентом заключают дополнительное соглашение. В данном документе приводится расчет и остаток суммы, а также указывается выкупная цена авто. Устанавливаются новые правила оплаты. В случае частичного погашения составляется новый график.

Отказ чаще всего дается клиенту в том случае, если сумма лизинга большая и при досрочном погашении лизингодатель потеряет большую сумму денег.

В соответствие с законом «О лизинге», досрочную выплату следует осуществлять только по истечении одного года с момента оформления договора. Это связано, прежде всего, с тем, что в ином случае, если собственность перейдет к клиенту, договор может больше не признаваться как лизинговый, а значит, возникнут проблемы с налоговой.

После того, как соглашение о досрочном выкупе будет подписано обеими сторонами, составляется также акт приема – передачи имущества. оформляются документы о переходе права собственности.

Клиент самостоятельно ставит транспортное средство на учет в отделении ГИБДД после того, как получит документ ПТС.

Досрочное погашение лизинга может быть:

В первом случае осуществляется окончательный расчет по договору. Во втором, клиент вносит сумму, больше установленного ежемесячного платежа, но не достаточную для того, чтобы полностью закрыть задолженность.

Предупреждение делается в первую очередь для того, чтобы лизингодатель сделал перерасчет и изменил график платежей.

Письмо о досрочном погашении лизинга

Отправляя письмо по электронной почте, клиент должен заверить его действующей цифровой подписью. Оформить ее можно в отделении почты России или Ростелекома.

В договоре указывается точное количество дней, за которое нужно подавать заявку. Лучше всего отправить письмо по истечении 10 дней после того, как будет внесена оплата раньше установленного договором срока.

Особенности составления письма для лизинговой компании:

Физические лица могут составить письмо на обычной бумаге, для юридических лиц действуют иные требования. Используется только фирменный бланк, или лист бумаги, на котором имеется угловой штамп. В нем отображаются реквизиты получателя.
В первой части письма в верхнем углу в виде столбца записывают данные руководителя лизинговой компании:
- должность руководителя;
- наименование предприятия;
- ФИО руководителя;
- юридический адрес с индексом.

После перечисления данных записывается слово «Обращение» в виде одной строки. Начинать следует со слов «Уважаемый…». Затем излагается просьба о досрочном погашении.
Чтобы заявление было принято, важно правильно составить текст письма. Имеются следующие ключевые моменты:
- излагается просьба «Прошу Вас рассмотреть возможность выкупа ТС и закрытия договора №…»;
- далее необходимо указать марку транспортного средства, его идентификационный номер и номера гос. знаков;
- в последнем абзаце указывается, в связи с чем планируется досрочное погашение.

В самом последнем пункте ставится подпись клиента и дата.

Появление денежных средств для приобретения автомобиля.
Необходимость в том, чтобы транспортное средство перешло в полную собственность юридического лица.
Изменение условий использования оборудования.
Руководство лизингополучателя приняло решение о выкупе ТС.
Возникли экономические причины.

Чтобы состоялся выкуп транспортного средства из лизинга после того, как письмо будет получено и принято, заключается дополнительное соглашение.

Как происходит перерасчет

Если осуществляется неполное погашение лизинговых платежей, то есть, вносится остаток суммы и выкупается ТС, либо клиент желает изменить график погашения, должен быть произведен перерасчет.

Перерасчет – это гарантия того, что будут выполнены все обязательства не только перед лизингодателем, но и налоговой. Если его сделать правильно, клиент не должен будет платить налог на имущество. Перерасчет может быть начат только после заключения соответствующего соглашения с лизинговой компанией.

Особенности перерасчета:

При частичной оплате уменьшаются сроки погашения задолженности, проценты по лизингу или сумма ежемесячного платежа.
В случае полного погашения процедура перерасчета не производится. Начинается процесс по переоформлению имущества в собственность физического лица или на баланс предприятия.

Если клиент оплатил сумму больше, чем положено по договору, но не предупредил лизинговую компанию, то будут начислены пени и штрафные санкции.

Особенности закрытия договора лизинга при определенных обстоятельствах:

Если в период действия договора произошла порча предмета лизинга или его утрата, обязанность по внесению компенсации ложится на лизингополучателя. В случае страхования имущества будет выплачена сумма, необходимая для восстановления ТС.
При досрочном выкупе объекта лизинга, юридическое лицо обязано провести соответствующие действия в бухгалтерских документах. Устанавливаются определенные показатели для дебета и кредита.
Заключаемый в самом начале договор – важный юридический документ. В нем указаны все права и обязанности как клиента, так и лизингодателя. Тщательное изучение условий и соблюдение обязательств позволит избежать проблем.

Прямая обязанность клиента, желающего закрыть договор досрочно – предупреждение специалиста по лизингу с помощью электронного или обычного письма. Однако, если подобные условия по каким – либо причинам не были прописаны в договоре, клиент может действовать так, как это предписано законодательством.

Видео: Досрочное погашение лизинга

В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
- Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
- Регионы – 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.